Vrácení daní z Rakouska

Každý, kdo pracoval v Rakousku za posledních 5 let, tedy konkrétně mezi lety 2020 až 2024. Podmínkou žádosti o vrácení daní je především skutečnost, že jste v Rakousku pracovali na zaměstnanecký poměr - v jakékoli profesi. Žádat můžete pracovali jste-li pro českého či pro rakouského, nebo jiného zaměstnavatele. Je třeba podotknout, že o vrácení daní z Rakouska můžete žádat i tehdy, pokud tam už nejste fyzicky přítomni, tedy i po odchodu z této země. Stále v Rakousku pracujete? O vrácení daní za rok 2025 budete moci žádat od 1. ledna 2026. Upozorňujeme také na to, že za rok 2020 můžete žádat už jen do konce roku 2025, dejte si tedy záležet na tom, abyste tento termín nepropásli.

Velmi důležitým dokumentem je potvrzení o vašich rakouských zdanitelných příjmech, které se nazývá Lohnzettel. Vystaví vám jej váš zaměstnavatel, pokud jste v kalendářním roce pracovali pro více, budete Lohnzettel potřebovat od každého z nich. V případě, že toto potvrzení nemáte, budete potřebovat alespoň poslední výplatní pásku (s kumulativními částkami) od každého zaměstnavatele. K podání rakouského daňového přiznání budete také potřebovat takzvaný formulář Bescheinigung EU/EWR, takzvaný formulář E9. Pokud si navíc plánujete uplatnit i odpočitatelné položky, například za dojíždění za prací či ubytování, budete je muset vydokladovat – například velkým technickým průkazem či fakturami. Chcete si Lohnzettel vyžádat sami? Přečtěte si návod, jak na to.

Výše vašeho daňového přeplatku z Rakouska (lidově řečeno výše vrácení daní) závisí na mnoha faktorech a nelze jej vypočítat bez bližších informací. Ovlivňují ji především výše vašich příjmů v Rakousku, výše příjmů mimo Rakousko (například v Česku, pokud jste nějaké měli), výše daní, které jste odvedli, výdaje, které jste při práci v Rakousku měli a které si uplatňujete jako odpočitatelné položky a další. Co je velmi důležité je skutečnost, že vaše příjmy a výdaje musíte umět doložit podklady, jelikož rakouský daňový úřad Finanzamt si je může vyžádat. Pamatujte také na to, že na vrácení daní z Rakouska nemůžete získat více peněz, než jste na dani vůbec odvedli.

Vrácení daní z Rakouska, resp. získání daňového přeplatku, se děje přes podání rakouského daňového přiznání. Vy, jako Čech pracující na zaměstnanecký poměr, v Rakousku odvádíte ze své mzdy daňové zálohy. Platí, že pokud jich odvedete více, než jste měli, vznikne vám daňový přeplatek a vy o něj můžete požádat a v plné legální výši i získat zpět. Tento přeplatek můžete dokonce ještě navýšit zmíněnými odpočitatelnými položkami. Pokud jste měli výdaje spojené s cestou do práce, ubytováním, pořízením pracovních pomůcek, případně jste ženatý/vdaná a máte děti, všechny tyto skutečnosti vám mohou pomoci zvýšit částku, na kterou máte ze zákona nárok.

Nelze univerzálně říci, že po podání rakouského daňového přiznání získáte svůj přeplatek za 2 či 3 měsíce. Z našich zkušeností víme, že průměrně získání daňového přeplatku trvá 16 týdnů, avšak tato doba může být kratší, ale také delší. Záleží také na tom, kdy si žádost o vrácení daní z Rakouska podáváte. Pokud v době největšího náporu na rakouský daňový úřad Finanzamt – tedy v období od února do května – může se stát, že si počkáte i déle. Na druhé straně evidujeme také případy, že daňový přeplatek byl vyplacen již do dvou týdnů či do jednoho měsíce, netřeba se však na to spoléhat, jelikož jde spíše o výjimku. Zpravidla ovšem platí, že čím dříve si žádost podáte, tím dříve můžete očekávat i peníze. Váhat se rozhodně nevyplatí.

Může se stát, že při podání rakouského daňového přiznání obdržíte od rakouskeho daňového úřadu takzvaný Ersuchen um Ergänzung, což je v podstatě žádost o doplnění podkladů. Taková situace může dokonce nastat i tehdy, pokud jste si několik let žádali o vrácení daní a doložit jste nemuseli nic. To, zda si rakouský daňový úřad vyžádá podklady nebo ne, nelze předem říci se stoprocentní určitostí. Může se stát, že 4 roky si nic nevyžádá a na pátý už ano. Podstatné je v takové situaci nespanikařit a doložit to, co daňový úřad požaduje. Jen tak totiž dosáhnete, že váš daňový přeplatek bude v plné legální výši, a že jej vlastně také dostanete. Pamatujte, pokud nezareagujete, s největší pravděpodobností šance na jeho získání zmizí. Pokud si nejste jisti, raději nás kontaktujte.

Stává se, že člověk si s vidinou ušetření peněz na podání daňového přiznání podá toto přiznání na vlastní pěst. Případně osloví kamaráda či účetního/-ku "na volné noze" a ten/ta mu to udělá za několik desítek eur. Bohužel takovýmto způsobem v drtivé většině případů, pokud dotyčný člověk nezná rakouskou daňovou legislativu, nezíská přeplatek v plné výši. Neuplatní si totiž například všechny odpočitatelné položky, nebo nepřiloží formulář E9. Po výpočtu výše přeplatku od rakouského daňového úřadu je pak nespokojen a podává odvolání. Tím se však celý proces získání daní natáhne i o 6 měsíců, navíc ne vždy s úspěšným koncem. Jistotou je tedy svěřit podání rakouského daňového přiznání do rukou profesionálovi.

Pokud jste se rozhodli podat rakouské daňové přiznání, máte k dispozici několik možností. Tou první je učinit tak na vlastní pěst, například prostřednictvím systému Finanzonline, nebo přímo na rakouském daňovém úřadě. V takovém případě však doporučujeme nastudovat si, jak si uplatníte odpočitatelné položky, abyste sami sebe neukrátili o stovky eur. Druhou možností je využít služeb známého či účetního "na volné noze". Ujistěte se však, že zná rakouskou daňovou legislativu a lajdáckým přístupem vás nepřipraví o část peněz, na které máte plný legální nárok. Třetí, nejspolehlivější, možností je oslovit profesionální firmu, která se problematice věnuje. My vám s vrácením daní z Rakouska velmi rádi pomůžeme.

Rozumíme, že při zájmu o službu si můžete prohlédnout nabídky více společností. Pokud při takovém průzkumu trhu naleznete konkurenta, který nabízí službu ve stejném rozsahu jako my, ale za nižší cenu, tak my vám ji dáme ještě o 10% levněji. Stačí nám o tom poskytnout důkaz. Přesně tak máte jedinečnou možnost získat služby české jednotky za perfektní cenu. Využijte ji! Kompletní podmínky si můžete přečíst na tomto odkazu.

PŘÍKLAD 1 Petr využil služeb společnosti TJ-Legal a měl nárok na vrácení daně v Rakousku ve výši 1 700 eur. Rozhodl se pro výhodný balíček Kompletní, takže nemusel využívat žádné doplňkové služby. Poplatek za balíček Kompletní činí 25 % z přiznané částky.
Výpočet: 1 700 eur x 0,25 (25 %) = 425 eur.
Petr za službu zaplatí 425 eur.

PŘÍKLAD 2 Jane byl přiznán při vrácení daně v Rakousku nárok na 300 eur. Zvolila si balíček Prioritní a nepotřebovala využít ani doplňkové služby. Poplatek za balíček Prioritní činí 29 % z přiznané částky.
Výpočet: 300 eur x 0,29 (29 %) = 87 eur.
Jana však za službu zaplatí 99 eur, protože minimální poplatek za jakýkoli balíček je 99 eur.

PŘÍKLAD 3 Ivetě bylo přiznáno při vrácení daně v Rakousku 1 350 eur. Zvolila si balíček Základní. Využila doplňkovou službu získání potvrzení o příjmu od svého zaměstnavatele. Poplatek za balíček Základní činí 22 % z přiznané částky .
Výpočet: 1 350 eur x 0,22 (22 %) = 297 eur.
Cena za získání potvrzení o příjmu v případě Ivety činila 59 eur. Iveta za tuto službu zaplatí 356 eur (297eur + 59eur).

*ceny vycházejí vždy z aktuálních ceníků, příklady jsou aktuální k březnu 2025